21.05.2018
O B E C O S T R O V A N Y
O b e c n ý ú r a d v O s t r o v a n o c h, okres Sabinov
–––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––––
číslo: OZ XXI/2018 V Ostrovanoch dňa 18.5.2018
P O Z V Á N K A
Starosta obce Ostrovany, na základe § 13 ods. 4 písm. a) zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení v znení neskorších predpisov
z v o l á v a
XXI. riadne zasadnutie Obecného zastupiteľstva v Ostrovanoch na deň
24. mája 2018 /štvrtok/ so začiatkom o 17,00 hodine,
ktoré sa bude konať v priestoroch kultúrno-spoločenského centra pri Obecnom úrade v Ostrovanoch s týmto programom :
1/ Otvorenie
2/ Schválenie programu zasadnutia obecného zastupiteľstva
3/ Určenie overovateľov zápisnice a zapisovateľa
4/ Voľba návrhovej komisie
5/ Kontrola plnenia uznesení OZ od posledného zasadnutia
6/ Dopyty poslancov OZ podľa § 25 ods. 3 zákona SNR č. 369/1990 Zb. o obecnom zriadení
v znení neskorších zmien a doplnkov
7/ Podnety a návrhy od občanov
8/ Návrh na schválenie záverečného účtu hospodárenia obce za rok 2017
9/ Návrh na prerokovanie výstavby domu nádeje
10/ Prerokovanie žiadosti právnických a fyzických osôb
11/ Rôzne
12/ Diskusia
13/ Závery z rokovania
14/ Záver
Ing. Cyril Revák
starosta obce
-----------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Obec Ostrovany, starosta obce
Obecnému zastupiteľstvu Na rokovanie dňa 24.5.2018
V Ostrovanoch Číslo programu rokovania : 8
Predkladá:
Ing. Cyril Revák, starosta obce
Návrh na uznesenie:
po prerokovaní
A. BERIE NA VEDOMIE
Stanovisko hlavnej kontrolórky k návrhu záverečného účtu hospodárenia obce za rok 2017
B. SCHVAĽUJE
B1. Záverečný účet a rozpočtové hospodárenie obce Ostrovany za rok 2017
B2. Použitie prebytku rozpočtového hospodárenia na tvorbu rezervného fondu vo výške prebytku , vo finančnom vyjadrení
12 950,23 €.
C. ODPORÚČA
Vykonať, nezvislým audítorom, overenie riadnej účtovnej závierky k 31.12.2017
Predkladám poslancom OZ záverečný účet hospodárenia obce za rok 2017 na schválenie.
Odporúčam poslancom OZ preštudovať si predložené materiály a prípadné otázky, doplnenia a návrhy predložiť na rokovaní OZ.
-------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Záverečný účet
a rozpočtové hospodárenie
Obce Ostrovany
za rok 2017
Predkladá : Ing. Cyril Revák
Spracoval: Bc. Martina Lukáčová
V Ostrovanoch dňa 4. 5. 2018
Návrh záverečného účtu vyvesený na úradnej tabuli dňa 10.5.2018
Záverečný účet schválený OZ dňa ..................... , uznesením č. ..................
---------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------
Záverečný účet
a rozpočtové hospodárenie obce za rok 2017
OBSAH :
1. Rozpočet obce na rok 2017
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017
3. Rozbor čerpania výdavkov v roku 2017
4. Prebytok/schodok rozpočtového hospodárenia za rok 2017
5. Tvorba a použitie prostriedkov peňažných fondov – rezervného fondu a sociálneho
fondu
6. Bilancia aktív a pasív k 31.12.2017
7. Prehľad o stave a vývoji dlhu k 31.12.2017
8. Prehľad o poskytnutých dotáciách právnickým osobám a fyzickým osobám -
podnikateľom podľa § 7 ods. 4 zákona č.583/2004 Z. z.
9. Podnikateľská činnosť
10. Prehľad o stave bankových účtov a pokladnice k 31.12.2017
11. Finančné usporiadanie vzťahov voči štátnemu rozpočtu
12. Prehľad pohľadávok, záväzkov a časového rozlíšenia k 31.12.2017
13. Údaje o hospodárení príspevkových organizácií
14. Prehľad o poskytnutých zárukách obce
15. Hodnotenie programov rozpočtu
16. Návrh uznesenia
Záverečný účet obce
a rozpočtové hospodárenie za rok 2017
1. Rozpočet obce na rok 2017
Základným nástrojom finančného hospodárenia obce bol rozpočet obce na rok 2017.
Obec zostavila rozpočet podľa ustanovenia § 10 odsek 7) zákona č. 583/2004 Z. z. o rozpočtových pravidlách územnej samosprávy a o zmene a doplnení niektorých zákonov v znení neskorších predpisov. Rozpočet obce na rok 2017 bol zostavený ako vyrovnaný.
Hospodárenie obce sa riadilo podľa schváleného rozpočtu na rok 2017.
Rozpočet obce bol schválený obecným zastupiteľstvom dňa 15. 12. 2016 uznesením č. 79/2016.
Rozpočet bol zmenený 1 krát rozpočtovým opatrením č. 111/2017 zo dňa 14. 12. 2017.
Rozpočet obce
|
|
Schválený rozpočet v € |
Schválený rozpočet po poslednej zmene v € |
|
Príjmy celkom |
679 170 |
883 765 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné príjmy |
679 170 |
876 960 |
|
Kapitálové príjmy |
0 |
0 |
|
Finančné príjmy |
0 |
6 805 |
|
|
|
|
|
Výdavky celkom |
679 170 |
883 765 |
|
z toho : |
|
|
|
Bežné výdavky |
445 020 |
612 040 |
|
Kapitálové výdavky |
205 650 |
218 225 |
|
Finančné výdavky |
28 500 |
28 500 |
|
|
|
|
|
Rozpočet obce |
0 |
0 |
2. Rozbor plnenia príjmov za rok 2017
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
679 010 |
883 765 |
862 469,11 |
97,59 |
Z rozpočtovaných celkových príjmov 679 010 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2017 v sume 862 469,11 €, čo predstavuje 97,59 % plnenie.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
542 180 |
541 980 |
550 893,79 |
101,64 |
Z rozpočtovaných daňových príjmov 541 980 € bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume
550 893,79 €, čo predstavuje plnenie 101,64 %.
Výnos dane z príjmov poukázaný územnej samospráve
Z predpokladanej finančnej čiastky v sume 520 180 € z výnosu dane z príjmov boli k 31.12.2017 poukázané finančné prostriedky zo ŠR v sume 530 804,70 €, čo predstavuje plnenie na 102,04 %.
Daň z nehnuteľností
Z rozpočtovaných 9 500 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2017 v sume 14 876,79 €, čo predstavuje 156,60 % plnenie. Príjmy dane z pozemkov boli v sume 6577,19 €, príjmy dane zo stavieb boli v sume 1 974,42 €. Za rozpočtový rok bolo zinkasovaných 6 325,18 € ako nedoplatky dane z minulých rokov.
Daň za psa plnenie 243 € z rozpočtovaných 300 €.
Poplatok za komunálny odpad a drobný stavebný odpad 4 397,59 € prijatých za rok 2017 a 571,71 € ako nedoplatky z minulých rokov.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
27 500 |
31 700 |
32 389,82 |
102,17 |
Príjmy z vlastníctva majetku
Z rozpočtovaných 7 800 € bol skutočný príjem k 31. 12. 2017 v sume 5 302,26 €, čo je plnenie 67,98 %. Uvedený príjem predstavuje príjem z prenajatých pozemkov v sume 50,20 €, príjem z prenajatých budov, priestorov a objektov v sume 5 252,06 €.
Administratívne poplatky a iné poplatky a platby
Administratívne poplatky - správne poplatky:
Z rozpočtovaných 23 900 € bol skutočný príjem k 31.12.2017 v sume 27 087,56 €, čo je plnenie 113,33 %.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
500,00 |
3 200,00 |
5 537,12 |
173,03 |
Medzi iné nedaňové príjmy boli zaúčtované príjmy z dobropisov vo výške 2 641,83 €, z vratiek vo výške 423,58 € a iné príjmy vo výške 224,00 €. Úroky boli prijaté vo výške 2 247,71 €.
Prijaté granty a transfery
Z rozpočtovaných grantov a transferov 300 080 € bol skutočný príjem vo výške 273 148,38 €, čo predstavuje plnenie 91,03 %.
|
Poskytovateľ dotácie |
Suma v EUR |
Účel |
|
Ministerstvo vnútra SR |
665,61 |
Dotácia na REGOB |
|
Ministerstvo vnútra SR |
21,20 |
Dotácia na register adries |
|
Úrad splnomocnenca vlády SR pre RK |
9 619,66 |
Refundácia nákladov NP TSP |
|
Okresný úrad odbor SoŽP |
188,49 |
Životné prostredie |
|
Okresný úrad odbor školstva |
3 372,00 |
Školstvo MŠ |
|
Okresný úrad odbor školstva |
166 129,00 |
Školstvo ZŠ |
|
Okresný úrad odbor školstva |
1 670,00 |
Vzdelávacie poukazy ZŠ |
|
Okresný úrad odbor školstva |
4 334,00 |
Sociálne znevýhodnené prostredie |
|
Okresný úrad odbor CO a KR |
45,00 |
Odmena pre skladníka CO |
|
Okresný úrad odbor VVS |
555,98 |
Dotácia na voľby do VÚC |
|
ÚPSVaR |
19 619,30 |
Stravné pre deti v HN |
|
ÚPSVaR |
4 233,00 |
Školské potreby pre deti v HN |
|
ÚPSVaR |
4 420,80 |
Osobitný príjemca – dávka v HN |
|
ÚPSVaR |
9 679,51 |
Refundácia nákladov na AČ |
|
ÚPSVaR |
15076,32 |
Prídavky na deti záškoláctvo |
|
ÚPSVaR |
821,70 |
Osobitný príjemca PND |
|
ÚPSVaR |
32 696,81 |
Refundácia nákladov na §54 |
|
Spolu |
273 148,38 |
|
Granty a transfery boli účelovo učené a boli použité v súlade s ich účelom.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
0 |
0 |
500,00 |
|
Účtovná jednotka nemala na rok 2017 rozpočtované kapitálové príjmy, skutočnosť bol príjem splátok za predaj pozemku.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% plnenia |
|
0 |
6 805,00 |
6 805,00 |
100 |
Účtovná jednotka mala na rok 2017 upravený rozpočet príjmových finančných operácií – nespotrebované normatívne prostriedky na ZŠ z roku 2016.
3. Rozbor čerpania výdavkov v roku 2017
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% čerpania |
|
679 170,00 |
883 765,00 |
621 924,47 |
70,37 |
Z rozpočtovaných celkových výdavkov 883 765 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 621 924,47 €, čo predstavuje 83,26 %-né čerpanie.
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% čerpania |
|
445 020,00 |
612 040,00 |
559 847,07 |
91,47 |
Z rozpočtovaných bežných výdavkov 612 040 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 559 847,07 €, čo predstavuje čerpanie 91,47 %.
Medzi významné položky bežného rozpočtu patria:
Mzdy, platy a ostatné osobné vyrovnania
Z rozpočtovaných 260 230 € bolo skutočné čerpanie k 31. 12. 2017 v sume 248 688,94 €, čo je 95,57 % čerpanie. Patria sem mzdové prostriedky pracovníkov obce, sociálnej pracovníčky, pracovníkov v základnej škole a v materskej škole, pracovníkov zamestnaných cez národné projekty Terénna sociálna práca a Komunitná práca a pracovníkov zamestnaných cez národné projekty ÚPSVaR.
Poistné a príspevok do poisťovní
Z rozpočtovaných 93 010 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 88 941,92 €, čo je čerpanie 95,63 %.
Tovary a služby
Z rozpočtovaných 184 100 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 155 706,13 €, čo je 84,58 % čerpanie. Ide o prevádzkové výdavky všetkých stredísk OcÚ, ako sú cestovné náhrady, energie, materiál, dopravné, rutinná a štandardná údržba, nájomné za nájom a ostatné tovary a služby.
Bežné transfery
Z rozpočtovaných 72 700 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 64 804,85 €, čo predstavuje čerpanie 89,14 %.
Splácanie úrokov a ostatné platby súvisiace s úvermi, pôžičkami a návratnými finančnými výpomocami
Z rozpočtovaných 2 000 € bolo skutočne vyčerpané k 31. 12. 2017 v sume 1 705,23 €, čo predstavuje čerpanie 85,26 %.
2) Kapitálové výdavky
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% čerpania |
|
205 650,00 |
243 225,00 |
33 613,40 |
13,82 |
Z rozpočtovaných kapitálových výdavkov 243 225 € bolo skutočne čerpané k 31. 12. 2017 v sume 33 613,40 €, čo predstavuje čerpanie 13,82 %.
Medzi významné položky kapitálového rozpočtu patrí:
Z rozpočtovaných 25 000 € na nákup strojov a zariadení boli skutočne čerpané finančné prostriedky vo výške 29 838,60 € - čerpanie 119,35 %.
Z rozpočtovaných 148 225 € bolo skutočne vyčerpané k 31. 12. 2017 v sume 1 984,80 €, čo predstavuje čerpanie 1,34 %.
3) Výdavkové finančné operácie
|
Rozpočet na rok 2017 |
Upravený rozpočet 2017 |
Skutočnosť k 31. 12. 2017 |
% čerpania |
|
28 500,00 |
28 500,00 |
28 464,00 |
99,87 |
Z rozpočtovaných 28 500 € na splácanie istiny z prijatých úverov bolo čerpanie k 31. 12. 2016 v sume 28 464 €, čo predstavuje 99,87 %.
Rozbor plnenia výdavkov podľa ekonomickej klasifikácie
Obec Ostrovany má zostavený rozpočet v členení podľa ekonomickej klasifikácie na základe Usmernenia ekonomickej klasifikácie rozpočtovej klasifikácie č. MF/010175/2004 – 42, ktorú vydalo Ministerstvo financií Slovenskej republiky dňa 8.decembra 2004. Súčasťou usmernenia sú aj vysvetlivky k ekonomickej klasifikácii rozpočtovej klasifikácie.
600 Bežné výdavky
Hlavná kategória 600 zahŕňa platby za mzdy, platy, poistné, tovary a služby ako aj bežné výdavky na nákup materiálu a súvisiacich miezd aj pri obstarávaní dlhodobého majetku vo vlastnej réžii. Patria tu aj transfery právnickým osobám a jednotlivcom poskytované vo forme dávok, dotácií, príspevkov, členského. Majetok obstarávaný z bežných výdavkov sa udržuje a opravuje (vrátane modernizácie a rekonštrukcie) vždy z bežných výdavkov.
|
Schválený rozpočet 2017 v € |
Upravený rozpočet 2017 v € |
Skutočné plnenie 2017 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
610 |
202 230 |
260 230 |
248 688,94 |
95,57 |
|
620 |
72 720 |
93 010 |
88 941,92 |
95,63 |
|
630 |
137 870 |
184 100 |
155 706,13 |
84,58 |
|
640 |
29 400 |
72 700 |
64 804,85 |
89,14 |
|
650 |
2 800 |
2 000 |
1 705,23 |
85,26 |
|
Spolu |
357 970 |
397 430 |
384 776,41 |
96,82 |
610 Mzdy, platy, služobné príjmy a ostatné osobné vyrovnania
|
Schválený rozpočet 2017 v € |
Upravený rozpočet 2017 v € |
Skutočné plnenie 2017 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
611 |
154 300 |
212 300 |
202 270,03 |
95,28 |
|
612 |
36 400 |
34 400 |
32 382,17 |
94,13 |
|
614 |
11 530 |
13 530 |
14 036,74 |
103,75 |
|
Spolu |
202 230 |
260 230 |
248 688,94 |
95,57 |
Ekonomická klasifikácia 610 zahŕňa tarifné, základné, funkčné, platy vrátane ich náhrad, príplatky za prácu nadčas, osobné príplatky, príplatky za riadenie, odmeny zamestnancom, ostatné osobné vyrovnania a doplatky k platu.
620 Poistné a príspevky do poisťovní
|
Schválený rozpočet 2017 v € |
Upravený rozpočet 2017 v € |
Skutočné plnenie 2017 v € |
Plnenie rozpočtu v % |
|
|
621 |
17 800 |
21 000 |
17 907,88 |
85,28 |
|
623 |
2 800 |
5 400 |
5 458,15 |
Zoznam aktualít:
|
